Simulador Declaración Criptomonedas
Estima la proporción de impuestos sobre tus criptomonedas en relación con todos tus ingresos.
⚠️ : Esta estimación solo incluye ingresos fiscales de ganancias y pérdidas que provienen de la transferencia de activos (cripto-cripto, cripto-fiat) y no incluye ingresos de capital (stacking, lending…).
Para tener tu estimación precisa, puedes crear tu cuenta en Waltio.
¿Cómo calculamos tus impuestos cripto?
- Se aplica un 19% sobre los primeros 6.000 € de beneficio.
- Un 21% sobre los siguientes 49.000 €.
- Un 23% sobre los siguientes 200.000 €.
- Un 27% sobre los siguientes 300.000 €.
- Y un 30% sobre cualquier cantidad que supere esos tramos.
La cantidad total a pagar por tu ganancias en cripto es €.
¿Cómo se declaran las criptomonedas en España?
¿Por qué tengo que pagar impuestos por mis criptomonedas?
En España todas las operaciones en criptomonedas son imponibles. Pueden desencadenar la tributación:
- La recepción de criptomonedas
- La transferencia de criptomonedas.
Es importante destacar que ni las transferencias entre cuentas de autocustodio ni los activos «holdeados» no constituyen operaciones gravables.
Pero en el caso de haber operado a través de un exchange o plataforma centralizada regulada en España. Hacienda no solo podrá saberlo, sino que además te podrá notificar para que tengas que declararlo.
Si aún así tienes dudas sobre si declarar o no, te recomendamos que conozcas los riesgos y consecuencias que pueden ocurrir si no se efectúa la declaración de las transacciones correspondientes.
Según las normas fiscales españolas, cualquier ganancia de capital obtenida de las criptodivisas debe ser declarada. En España, todas las transacciones con criptomonedas pueden estar sujetas a impuestos, independientemente del importe o la naturaleza de la transacción.
Es importante señalar que, a diferencia de Francia, en España incluso los intercambios de cripto a cripto/establecoin se consideran hechos imponibles.
¿Cuál es el tipo impositivo sobre las criptomonedas en España ?
Los impuestos a pagar por criptomonedas dependerá de la base imponible en la que se encuentre la transacción.
Base imponible general
Los tramos del IRPF para 2024 son los siguientes, según el ingreso anual:
- Hasta 12.450 euros: 19%.
- De 12.450 euros a 20.200 euros: 24%.
- De 20.200 euros a 35.200 euros: 30%.
- De 35.200 euros hasta 60.000 euros: 37%.
- De 60.000 euros hasta 300.000 euros: 45%.
- Más de 300.000 euros: 47%.
Base imponible del ahorro
Para 2024, la tabla de tramos de ahorro es la siguiente:
- Hasta 6.000 euros: 19%.
- De 6.000 euros a 49.999 euros: 21%.
- De 200.000 euros a 299.999 euros: 27%
- Más de 300.000 euros: 28%.
¿Cuál es el tipo impositivo sobre las criptomonedas en España ?
Los impuestos a pagar por criptomonedas dependerá de la base imponible en la que se encuentre la transacción.
Base imponible general
Los tramos del IRPF para 2024 son los siguientes, según el ingreso anual:
- Hasta 12.450 euros: 19%.
- De 12.450 euros a 20.200 euros: 24%.
- De 20.200 euros a 35.200 euros: 30%.
- De 35.200 euros hasta 60.000 euros: 37%.
- De 60.000 euros hasta 300.000 euros: 45%.
- Más de 300.000 euros: 47%.
Base imponible del ahorro
Para 2024, la tabla de tramos de ahorro es la siguiente:
- Hasta 6.000 euros: 19%.
- De 6.000 euros a 49.999 euros: 21%.
- De 200.000 euros a 299.999 euros: 27%
- Más de 300.000 euros: 28%.
¿Qué operaciones de criptomonedas son imponibles para Hacienda?
Todas las operaciones relacionadas con la venta o el intercambio de criptomonedas como:
- Venta o cambio de una criptomoneda por otra.
- Venta o cambio de una criptomoneda por una stablecoin.
- Venta de una criptomoneda por moneda fiat.
- Pago de un bien o servicio utilizando criptomonedas.
Puedes declarar tus plusvalías en criptomonedas con Waltio.
¿Cómo declaro las transacciones sobre mis criptomonedas en España?
Para declarar las transacciones de criptomonedas en España será necesario que se proporcione la información correspondiente a los movimientos de cada criptomoneda operada durante el año.
El proceso de declaración puede llegar a ser engorroso y complicado, pueden llegar a cometerse fallos, sobretodo si tratamos muchas transacciones al año. Será esencial llevar a cabo un seguimiento de todos tus movimientos, para ello existen múltiples formas para declarar cripto.
Para declarar estas operaciones imponibles, debe incluir esta información en su declaración anual de la renta. En España, se trata de consignar las ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de estas operaciones. Esto se hace generalmente a través del formulario de la declaración de la renta, donde debe detallar las ganancias o pérdidas realizadas.
¿Cuándo debo presentar mi declaración de impuestos sobre las criptomonedas en el IRPF?
El periodo para realizar la declaración de impuestos sobre criptomonedas en el IRPF de 2024 comenzará el 2 de Abril y tendrá límite final el 1 de Julio de 2025.
Si necesitas un paso a paso de cómo declarar en la Web Online de Hacienda tenemos artículos en nuestra web y a través de nuestra herramienta podrás obtener toda la información necesaria para rellenar las casillas de la renta cripto.
¿Puedo evitar declarar las criptomonedas?
En términos generales la respuesta es negativa. La presentación informativa del IRPF sobre criptomonedas es obligatoria para todos aquel que esté residiendo fiscalmente en España y haya realizado operaciones durante el pasado año. El incumplimiento de esto puede acarrear sanciones.
Recordar que todos los exchanges que se encuentran en España son obligados a proporcionar datos de sus usuarios a las autoridades fiscales a través.
¿Tengo que declarar si tengo criptomonedas en exchanges extranjeros?
Si, es obligatorio en España proporcionar información de las transacciones realizadas en el extranjero. Además de rellenar el modelo 721 si se tiene una totalidad mayor a 50.000€.
Recordar que gracias a las nuevas leyes como MiCA, la Dac8 o Travel Rule, la Agencia Tributaria tiene un acceso más directo a la información de exchanges en el extranjero.
Esto significa que, aunque el importe total de sus transacciones sea pequeño, debe declararlas en su declaración de la renta. En España, las ganancias patrimoniales derivadas de la venta de activos digitales se consideran parte de su renta imponible global y están sujetas a tributación según los tramos del IRPF.
¿Puedo declarar teniendo pérdidas en criptomonedas?
Si, sería lo más aconsejable puesto que te puede deducir hasta un 25% de lo perdido en las declaraciones de los próximos 4 años.